Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Воронежской области в отношении 67-летнего директора ООО «СМП-686» возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199.1 УК РФ (неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию или перечислению налогов в крупном размере). Уголовное дело возбуждено на основании материалов налоговой проверки.
Следствием установлено, 01.04.2014 по 30.04.2015 директор ООО «СМП-686», занимающийся строительством зданий и сооружений, в личных интересах не перечислил в бюджет РФ налог на доходы физических лиц в размере более 5 миллионов рублей.
Денежные средства, удержанные непосредственно у налогоплательщиков и не принадлежащие ООО «СМП-686», директор использовал в хозяйственной деятельности возглавляемого им общества для расчетов с поставщиками и подрядчиками, разными дебиторами и кредиторами, погашения полученных займов, возврат за участие в долевом строительстве, многократно превышающем сумму задолженности по НДФЛ, в размере не менее 545 миллионов рублей, тем самым, создавая у окружающих видимость положительных результатов деятельности общества и его платежеспособности, формируя имидж успешного и компетентного руководителя.
В настоящее время следователями изучается финансовая отчетность и уставная документация фирмы, проводятся следственные действия, направленные на возмещение причиненного бюджету Российской Федерации ущерба. Следует отметить, что цель уголовного преследования за экономические преступления является вовсе не изоляция неплательщика от общества, а восстановление справедливости и восполнение причиненного государству ущерба в виде возвращения денежных средств, которые подлежат перечислению в казну. Расследование уголовного дела продолжается - рассказал заместитель руководителя второго отдела по расследованию особо важных дел регионального следственного управления Максим Гуров.